تعليمات البنك المركزي الكويتي لشركات الصرافة 2024

تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة 2024، حيث وضع بنك الكويت المركزي مجموعة من الشروط والقيود والتعليمات لشركات الصرافة في الكويت فيما يتعلق بتأسيس الشركات وطريقة تسجيلها لدى البنك المركزي، بالإضافة إلى لرؤوس أموالها ومجموعة أخرى من الأحكام المنشورة على موقع بنك الكويت المركزي، ويقدم موقع What Are They تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة 2024.

تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة 2024

تتضمن تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة 6 أقسام مختلفة وهي كما يلي:

• الفصل الأول: خضوع شركات الصرافة لرقابة بنك الكويت المركزي وقيود إنشاء شركات صرافة جديدة.
• الجزء الثاني: تعليمات القيد في سجل شركات الصرافة.
• الفصل الثالث: أحكام الإشراف والرقابة وتنظيم العمل في شركات الصرافة.
• الفصل الرابع: التعليمات الصادرة بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
• الفصل الخامس: البيانات الإحصائية التي يجب على شركات الصرافة إبلاغ البنك المركزي بها
• الفصل السادس: تعليمات خاصة بشأن المدقق الخارجي.

إخضاع شركات الصرافة لرقابة البنك المركزي وقواعد إنشاء شركات الصرافة الجديدة

حدد القانون رقم 32 لسنة 1968 مجموعة القواعد النقدية وأنشأها في بنك الكويت المركزي. وبناء على بعض مواده تم وضع المواد التالية التي تنظم مهنة البنوك وفقا للمواد التالية:

• المادة الأولى: شركات الصرافة في الكويت هي كل شركة يسمح لها بمزاولة الأنشطة المصرفية مثل بيع وشراء العملات والمعادن الثمينة وتحصيل الشيكات الأجنبية.
• المادة الثانية: لا يجوز لشركات الصرافة تقديم القروض أو قبول الادخار أو الودائع النقدية أو فتح حسابات للعملاء.
• المادة الثالثة: لا يجوز للشركات المصرفية تمثيل بنك أو جهة مصرفية خارجية أو ممارسة الأنشطة لصالحها أو التعاقد معها.
• المادة الرابعة: يجب أن يكون لدى شركات الصرافة حسابات منتظمة تبين أدق تفاصيل الحسابات التي تقوم بها ومواقع مراكزها.
• المادة الخامسة: على الشركات التي يجوز لها مزاولة أعمال الصرافة وغيرها من الأنشطة التجارية أن تؤسس شركة لمزاولة أعمال الصرافة بشكل مستقل.
• المادة السادسة: يحول طلب تأسيس شركة صرافة من وزارة التجارة إلى بنك الكويت المركزي ليتمكن الأخير من التحقق من الحاجة إليها وتناسب رأس مالها مع النشاط وحاجتها للتعاقد مع جهات أجنبية. الشركاء عندما يكون هناك شريك غير كويتي.
• المادة السابعة: يتضمن سجل شركات الصرافة لدى بنك الكويت المركزي ما يلي:
  • رقم التسجيل والتاريخ.
  • اسم الشركة وعنوانها.
  • الطبيعة القانونية للشركة.
  • تاريخ تأسيس الشركة.
  • رأس مال الشركة.
  • احتياطات.
  • أسماء أعضاء مجلس الإدارة أو الأشخاص المفوضين بإدارة الشركة.
  • أسماء الشركاء المتضامنين إذا كانت الشركة تتخذ شكل شراكة مشتركة أو توصية بسيطة.
  • أسماء الشركاء الأجانب في حالة وجود شركاء غير كويتيين في الشركة.
  • فروع الشركة.
  • أي بيانات أخرى يطلبها البنك المركزي.
  • أي تعديل على البيانات المذكورة أعلاه
• المادة الثامنة: تقدم الشركة طلب التسجيل المعين إلى البنك متضمناً البيانات السابقة، وترفق بطلبه نسخة رسمية من عقد تأسيس الشركة والنظام الأساسي للشركة وكافة المعلومات التي تدعم المعلومات المذكورة في اللائحة. طلب التسجيل.
• لا يجوز لأي شركة ممارسة أعمال الصرافة إلا إذا كانت مسجلة لدى بنك الكويت المركزي.
• يجب على شركات الصرافة إبلاغ البنك المركزي بأي تعديل على شروط التسجيل مثل النظام الأساسي للشركة وأحكام عقد التأسيس وتفاصيله، ولا يحق لها إجراء أي تعديلات إلا بعد الحصول على موافقة البنك.
• يجوز شطب شركات الصرافة استناداً إلى أحكام المادة (63) من قانون البنك المركزي في الحالات التالية:
  • في حالة طلب الشركة شطب سجلها.
  • إذا لم تبدأ الشركة نشاطها خلال سنة من تاريخ إخطارها بالقيد في سجل شركات الصرافة.
  • إذا تم إعلان إفلاس الشركة.
  • إذا تعاملت الشركة وانضمت إلى شركة أخرى.
  • إذا توقفت عن العمل، أو تعرضت لخطر مالي يهدد استمرار نشاطها.
• سيتم تصفية الشركة التي تم رفع سجلها من سجل شركات الصرافة.
• يقوم بنك الكويت المركزي بتزويد شركات الصرافة بالتعليمات المناسبة.
• يشكل البنك المركزي لجنة تفتيش مهمتها التحقق من المعلومات التي ترسلها شركات تبادل المعلومات إلى البنك والتحقق من نشاطها ومركزها المالي.
• ويجب على شركات الصرافة أن تزود بنك الكويت المركزي خلال مدة أقصاها ثلاثة أشهر من نهاية سنتها المالية بمعلومات عن ميزانيتها وأرباحها.
• ويمكن للبنك المركزي أن يطلب من شركات الصرافة البيانات والمعلومات التي يحتاجها.
• يفرض البنك المركزي العقوبات التي يراها مناسبة على شركات الصرافة التي تخشى تعليمات البنك أو نظامه الأساسي أو تمتنع عن تقديم المعلومات المطلوبة منها.

تعليمات التسجيل في شركات الصرافة

ويتضمن بيانات عن طريقة التسجيل في شركات الصرافة، ونماذج التسجيل لشركات الصرافة، وتعليمات حول ضرورة تزويد البنك المركزي ببيانات نظام الشركة. ويتضمن أيضًا النماذج التالية:

• استمارة طلب القيد في سجل شركات الصرافة.
• نموذج طلب تعديل البيانات في سجل شركة الصرافة.

أحكام الإشراف والرقابة وتنظيم العمل في شركات الصرافة

ويشتمل الفصل الثالث على 38 باباً تحتوي على بيانات وتعليمات وأحكام عامة تنظم عمل شركات الصرافة في الكويت ومجموعة من الأحكام الرقابية والتنظيمية على النحو التالي:

• قواعد تمنع شركات الصرافة من سداد ديونها عن طريق استخدام العملات الأجنبية لدى طرف ثالث.
• تعليمات بضرورة التزام شركات الصرافة بالأنشطة المذكورة في عقودها.
• تعليمات المعالجة المحاسبية لتأمين العملاء من الشركات فيما يتعلق بالعقود الآجلة في النقد الأجنبي والمعادن الثمينة.
• نموذج عقد تداول العملات الأجنبية والمعادن الثمينة.
• تعليمات التعامل بين البنك المركزي وشركات الصرافة بالعملات الأجنبية.
• إعلام شركات الصرافة بالالتزام بالمادة 15 من قانون الخدمة المدنية.
• تعليمات بيع وشراء الأوراق النقدية الصادرة من دول مجلس التعاون الخليجي.
• تعليمات الحصول على موافقة بنك الكويت المركزي لفتح أماكن العمل يوم الجمعة.
• تعليمات تسوية أرصدة الحسابات الجارية للشركاء المدينين والدائنين.
• تعليمات حول كيفية الرد والرد على المراسلات المقدمة من الشركات الأجنبية والتي تتضمن صفقات تجارية أو مالية أو مصرفية مربحة.
• التحقق من حجم التعاملات المالية بين شركات الصرافة في الكويت والمؤسسات الدولية الأجنبية التي تعرضت لمشاكل مالية في الآونة الأخيرة.
• تعليمات بشأن ضرورة وجودة نظام رقابة داخلية مكتوب ومعتمد في شركات الصرافة.
• تعليمات التعامل مع الشيكات والحوالات غير المحصلة من العملاء والصادرة منذ 5 سنوات فأكثر، حيث تم إدراجها منذ حوالي 15 سنة فقط.
• ضرورة قيام شركات الصرافة بتوفير معلومات التوظيف لمعهد الدراسات المصرفية عند الطلب.
• تعليمات بإرسال الرسائل المرسلة حول نتائج التفتيش على شركات الصرافة وشركائها إلى البنك المركزي فور وصولها.
• تعليمات بموافاة البنك المركزي بجميع العقود التي تبرمها شركات الصرافة مع البنوك والمؤسسات المالية.
• خطة إدارة المشروع 200 وجميع التعليمات الخاصة بخطط الاستجابة للطوارئ.
• تعليمات فتح أكثر من فرع لشركات الصرافة.
• تعليمات منع شركات الصرافة من القيام بعمليات تنطوي على المضاربة والمراكز بالعملات الأجنبية.
• تعليمات تقديم كشف حساب شهري مدقق عن خالات مراسلي الشركات.
• تعليمات التعامل وشراء عملة اليورو من عام 2002.
• تعليمات الرقابة الداخلية في الشركات.
• تعليمات بشأن نسبة العمالة الوطنية في شركات الصرافة.
• تعليمات تنظيم تحويل الأموال للعملاء من الشركات إلكترونياً عبر بطاقة كي نت أو عبر أي وسيلة إلكترونية أخرى.
• تعليمات تقديم الخدمات المصرفية عبر المراكز المتنقلة.
• تعليمات فتح حسابات بنكية في البنوك المحلية لشركات الصرافة.
• الإحتياطات المطلوبة من شركات الصرافة عند التعامل مع الشركاء وإبلاغ البنك عن المعاملات مع الجهات والسلطات في الدول الأجنبية بالإضافة إلى إعلام البنك عن اختلاس الأموال التي تحدث في الشركات.

تعليمات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

ويتضمن الفصل الرابع ثلاثة عشر تعميماً مختلفاً حول مكافحة غسل الأموال والإرهاب، وهي على النحو التالي:

• تعاميم القرارات المحلية وقرارات مجلس الأمن والأمم المتحدة لمكافحة الإرهاب وتمويله، وتوفير بريد إلكتروني للتواصل عبره.
• تعليمات إبلاغ وحدات التحريات المالية في الكويت عن العمليات المالية المشبوهة من خلال نموذج إبلاغ خاص.
• تعليمات توفير جميع تعاميم وحدات التحريات المالية الكويتية على الموقع الإلكتروني للشركة.

إحصائيات شركات الصرافة المرسلة إلى البنك المركزي

يتضمن الفصل الخامس مجموعة من التعاميم والتعليمات المتعلقة بالقوائم المالية في شركات الصرافة وكيفية تنظيمها والبيانات التي يتم إرسالها إلى البنك على النحو التالي:

• تنظيم البيانات عن المركز المالي لشركات الصرافة.
• توفير بيانات عن نماذج التعامل بالعملة الأجنبية.
• ومن الضروري على شركات الصرافة اتباع تعليمات ومبادئ المحاسبة الدولية في إعداد كافة تقاريرها المالية.
• تعليمات بشأن ضرورة تزويد البنك بمبيعات كافة الشركات من العملات الأجنبية.
• توفير بيانات ربع سنوية عن الشركة.

تعليمات للمدقق الخارجي

ويتضمن الفصل السادس جميع التعليمات الخاصة بالمدقق الخارجي وهي كما يلي:

• مرسوم مزاولة مهنة مراقب الحسابات.
• تعليمات إبلاغ مراقب الحسابات بجميع بيانات وتعليمات البنك المركزي.
• وضرورة إبلاغ البنك المركزي باسم مراقب الحسابات في شركة الصرافة قبل تعميم اسمه.
• الأحكام والقوانين والجزاءات التي يتخذها البنك المركزي في حالة وجود تعارض بين بيانات الشركة المدققة والبيانات الموجودة في سجلاته، أو أي بيانات غير صحيحة.

تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة pdf

يمكن تحميل جميع التعاميم والقوانين الصادرة عن بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة عبر الرابط التالي:

• تحميل الجزء الأول من تعليمات البنك المركزي لشركات الصرافة “”
• تحميل الجزء الثاني من تعليمات البنك المركزي لشركات الصرافة “”
• تحميل الفصل الثالث من تعليمات البنك المركزي لشركات الصرافة “”
• تحميل الفصل الرابع من تعليمات البنك المركزي لشركات الصرافة “”
• تحميل الفصل الخامس من تعليمات البنك المركزي لشركات الصرافة “”
• تحميل الفصل السادس من تعليمات البنك المركزي لشركات الصرافة “”

وفي الختام تم التعرف على تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة 2024، حيث تم ذكر معلومات تفصيلية عن أهم التعليمات والتعاميم التي أصدرها بنك الكويت المركزي لشركات الصرافة، مع رابط تحميل هذه التعاميم.